在大佛寺内。 大佛殿东北角，是山西会馆。清雍正八年（1730年），几位山西商人筹资，将始建于雍正二年（1724年）的关帝庙改建为山西会馆，使背井离乡的山西客商有了一个共同聚会、拜神、听戏、吐槽、吹牛的场所，听着家乡戏，吃着家乡菜，说着家乡话，生活中互相照顾，生意场互相扶持。 沿中轴线主要建筑有山门、戏台、观戏楼、牌坊、钟鼓楼、关帝庙。

【张掖——山西会馆】 游览“大佛寺”，不要错过毗邻的“山西会馆”， 山西会馆，始建于清雍正二年（1724年），占地面积1700平米，山门、戏楼、钟鼓楼、牌坊、厢房、大殿至今保存完好，是张掖市保存最完整的一组清代古建筑群……； 会馆中，精美的建筑、木雕、石刻，古朴的泥塑、彩绘，还有四幅砖雕，是以若干方砖拼接雕刻，为清代作品……，都是值得游览的， 大佛寺的门票中包含山西会馆，并且只能从大佛寺的大门进出，如喜欢古建筑，完全可以一并游览，

山西会馆，始建于清雍正二年，山门、戏楼、观戏楼、钟鼓楼、牌坊、厢房、大殿均保存完整，是张掖保存最完整的一组清代古建筑群，其木雕石刻精美，泥塑彩绘古朴，颇具三晋特色。山门并不开放，从大佛寺内进入即可。山西会馆旧存砖雕四幅，为清朝作品，均以若干方砖拼接雕刻，内容分别是‘三阳开泰’、‘福天富地’、‘龙吐宝珠’、‘鹿鹤同春’四个吉祥术语，祈愿美好开始，寓意富贵长寿，每幅砖雕由龙、虎、蝙蝠、羊、鹿、鹤等吉祥动物，瑞兽与椿树、兰草、茂竹、水仙、灵芝、梅花等瑞草组成，并间以灵石、祥云、日月海水，以谐音、象征的手法构成美好的祝辞及画面，线条粗放简练，刀法古朴浑厚。由此，说说晋商，国人皆知这是清代国内势力最雄厚的商帮，晋商除创立和发展了享誉全国的票号外，在茶叶贸易上，运销地区包括了湖广陕甘新疆青海等省以及俄英等国，仅光绪年间张掖的山西帮号就有44家，除常见的市内交易、乡下集镇贸易外，还有众多的店铺，出售布、絮、裘、褐、毡、毛、皮及铜、锡、铁器等日用品，可以说，晋商往来贸易活跃并促进了清代张掖地方经济的繁荣与发展。大佛寺内至今仍保存有两块重修山西会馆碑记，依稀可见，一块是光绪十八年立，另一块是民国八年，如今的会馆，人去馆空，罕有人气，坐在馆内，听深树鸟鸣，闻戏楼余音，品古建遗韵，叹人生百态，匆匆百年，不过尔尔。

过去的会馆用今天的话来说就是开老乡会的地方。同乡之间彼此提携照顾，很多交通要道都有这样的。张掖这座会馆有点意思，大门开在大佛寺后面，进入景区的门却在大佛寺的一个角落，因为这个，它是免票的。大体上保留了当年的形态，很难得。